Familielån: sådan låner I penge til hinanden lovligt

Skal din datter bruge penge til udbetalingen på lejligheden, eller mangler din bror en håndsrækning til at rette op på økonomien? Et lån inden for familien kan være både billigere og hurtigere end banken. Men uden et stykke papir bliver det nemt til bøvl - både med SKAT og med hinanden. Her får I det, der skal til, for at gøre det ordentligt.

Lav altid et gældsbrev

Et familielån bør skrives ned, uanset hvor tæt I står hinanden. Et gældsbrev er et gyldigt bevis på, at der er tale om et lån og ikke en gave. Det behøver ikke være kompliceret. Det skal blot indeholde, hvem der låner ud, hvem der låner, beløbet, en eventuel rente, hvordan der afdrages, og hvornår gælden senest skal være betalt tilbage.

Skriv under begge to og gem en kopi hver. Vil I have ekstra sikkerhed, kan gældsbrevet gøres til et tinglyst pantebrev eller underskrives med et vidne, men for de fleste familielån er et simpelt, dateret dokument nok. Pointen er, at I begge kan dokumentere aftalen bagefter - typisk hvis SKAT spørger, eller hvis der opstår uenighed om, hvad I egentlig aftalte.

Rente eller rentefrit?

I må gerne låne penge ud rentefrit til jeres børn og andre i familien. Det er lovligt, og det er en af de store fordele ved et familielån. Der er heller ingen regel om, at renten skal følge bankens niveau, så I kan sætte den lavt.

Der er dog en klassisk faldgrube: det såkaldte anfordringslån. Et anfordringslån betyder, at långiver til enhver tid kan kræve hele beløbet tilbage med kort varsel. Netop den formulering gør, at lånet ikke tæller som en gave i skattemæssig forstand, selv om det er rentefrit. Derfor bruger mange familier præcis denne konstruktion. Undlader I den, og aftaler I i stedet en fast, lang løbetid uden rente, kan SKAT i nogle tilfælde betragte den manglende rente som en skattepligtig fordel. Er I i tvivl, så få det tjekket, før pengene skifter hænder.

Pas på, at lånet ikke bliver en gave ved en fejl

Grænsen mellem lån og gave er det, folk oftest snubler over. Låner du din søn 300.000 kr. og siger, at han "bare betaler tilbage, når han kan", uden noget på skrift, kan SKAT ende med at kalde det en gave. Og gaver over det årlige bundfradrag udløser gaveafgift.

Vil I bevidst kombinere lån og gave, kan det faktisk gøres smart. I kan lave et gældsbrev på hele beløbet og derefter årligt eftergive en del af gælden svarende til det afgiftsfrie gavebeløb til nære familiemedlemmer. På den måde nedbringes gælden lidt hver år, helt lovligt og uden afgift. Det kræver bare, at grundlaget - selve lånet - er skrevet ordentligt ned fra start.

• Lån: skal betales tilbage, kræver gældsbrev, ingen afgift
• Gave: skal ikke betales tilbage, kan udløse gaveafgift over bundfradraget
• Kombination: gældsbrev plus årlig eftergivelse inden for det afgiftsfrie beløb

Aftal afdragene, før I går i gang

Det, der virkelig skaber ballade i familier, er sjældent selve pengene - det er uklarheden om, hvornår og hvordan de kommer tilbage. Bliv derfor konkrete. Skal der betales et fast beløb hver måned, eller hele summen på en bestemt dato? Hvad sker der, hvis låntager mister jobbet eller bliver syg? Skriv det ind i gældsbrevet, så I ikke skal gætte jer frem senere.

Vær også ærlige om jeres egen økonomi som långiver. Lån aldrig penge ud, I selv får brug for inden for overskuelig tid, eller som I ikke kan undvære, hvis de aldrig kommer tilbage. Et familielån bør ikke sætte din egen økonomi under pres.

Når banken alligevel er den rigtige løsning

Familielån er ikke altid svaret. Nogle gange vil begge parter helst holde penge og familie adskilt, eller beløbet er for stort til, at det giver mening at trække på de nære. Der kan et almindeligt forbrugslån være vejen frem.

Går du den vej, så kig altid på ÅOP - årlige omkostninger i procent - frem for kun renten, da ÅOP samler renter og gebyrer i ét tal, du kan sammenligne på tværs af udbydere. Långiver laver en kreditvurdering, og en registrering i RKI gør det svært at blive godkendt. Undgå de dyreste kviklån; på den type lån gælder der i Danmark et loft over ÅOP og over de samlede omkostninger, netop fordi de historisk har været urimeligt dyre. Ender gælden alligevel med at vokse dig over hovedet, findes der en sidste udvej i form af gældssanering gennem skifteretten, men det er en langvarig proces med hårde betingelser.

Skal du sammenligne forbrugslån, kan du udfylde én formular hos Sammenligner og få op til fem gratis, uforpligtende tilbud. Så ser du selv, om et familielån eller et banklån er billigst for jer - før I beslutter jer.

Sammenlign lån