Undgå unødig skat ved pensionsudbetaling

Du har sparet op i årevis, og pengene har stået og passet sig selv. Men den dag pensionen skal udbetales, kan skatten æde en overraskende stor bid, hvis du ikke tænker dig om. Det handler sjældent om, hvor meget du har sparet op - men om hvornår og i hvilken takt du får pengene ud.

Fordel udbetalingen over flere år

Den klassiske fælde er at trække en stor sum ud på én gang. En ratepension eller livrente, der udbetales som løbende beløb, tæller med i din personlige indkomst i det enkelte år. Får du en stor engangsudbetaling oveni din øvrige indkomst, risikerer du at ryge over topskattegrænsen - og så betaler du den høje sats af den del, der ligger over grænsen.

Ved at strække udbetalingerne over flere år kan du holde din årlige indkomst under grænsen og dermed slippe for topskat. En ratepension løber typisk over 10 til 30 år, og netop den spredning er en af grundene til, at mange vælger den frem for at få det hele på én gang.

Hold øje med topskattegrænsen

Topskatten rammer den del af din indkomst, der ligger over en bestemt grænse, som reguleres hvert år. Pointen er ikke at kende grænsen på kronen, men at vide, at den findes - og at pensionsudbetalinger tæller med i regnestykket sammen med løn, folkepension og andre indtægter.

Er du stadig i arbejde, samtidig med at pensionen begynder at løbe, kan de to indkomster tilsammen skubbe dig over grænsen. Her kan det betale sig at vente med at sætte pensionen i gang, til du er helt eller delvist stoppet på arbejdsmarkedet.

Pas på modregning i folkepensionen

Folkepensionens tillæg afhænger af din øvrige indkomst. Har du store udbetalinger fra ratepension eller livrente ved siden af, kan de reducere eller helt fjerne pensionstillægget. Det er en indirekte "skat", som mange overser, fordi den ikke står som skat på årsopgørelsen - den viser sig bare som en mindre folkepension.

Derfor kan det i nogle tilfælde være en fordel at få de private pensioner udbetalt, før folkepensionen går i gang, eller at holde de årlige beløb nede, så du ikke mister for meget i tillæg. Det afhænger meget af din samlede økonomi, og her er det ofte pengene værd at få regnet på det.

Kend forskellen på pensionstyperne

Skatten rammer forskelligt alt efter, hvilken opsparing du trækker på:

• Ratepension og livrente: Udbetalinger beskattes som personlig indkomst. Det er her, spredningen over flere år virkelig betyder noget.
• Aldersopsparing: Udbetalingen er skattefri, fordi du allerede har betalt skat af indbetalingerne. Til gengæld tæller den ikke med i indkomsten og udløser derfor ingen topskat eller modregning.
• Kapitalpension (hvis du stadig har en): Udbetales mod en afgift frem for almindelig indkomstskat.

En smart rækkefølge kan være at bruge den skattefri aldersopsparing til at fylde hullerne i de år, hvor de skattepligtige udbetalinger ellers ville skubbe dig over en grænse.

Timing af de sidste arbejdsår

Overgangen fra fuldt arbejde til pension er sjældent et rent snit. Går du ned i tid, holder orlov eller stopper midt på året, svinger din indkomst. Netop de år er værd at planlægge, for det er nemt at komme til at samle for meget indkomst i samme kalenderår - løn, feriepenge, fratrædelsesgodtgørelse og pension på én gang.

Et konkret greb: Vent med at igangsætte ratepensionen til januar i det første hele år uden løn. Så starter du på en frisk indkomst, hvor der er god plads under topskattegrænsen.

Få det regnet igennem, inden du beslutter

Skattereglerne omkring pension er detaljerede, og det rigtige valg afhænger af din alder, dine opsparinger og din øvrige økonomi. Et par timer med en rådgiver eller en beregning hos dit pensionsselskab kan let spare dig for et femcifret beløb over pensionsårene. Vil du sammenligne, hvad forskellige udbydere kan tilbyde af rådgivning og opsparingsprodukter, kan du udfylde én formular og få op til fem gratis, uforpligtende tilbud, så du har et grundlag at træffe beslutningen på.

Sammenlign pension